FCPAméricas Blog

Aumenta el número de compañías en Latinoamérica que están manejando el riesgo de corrupción con los terceros

Author: Guest Author

third-partyLa versión original de este blog post fue escrita en inglés. La traducción no fue realizada por el autor. Esta publicación fue co-redactada por Leah Moushey, Law Clerk en Miller & Chevalier.

La Encuesta de Corrupción Latinoamericana (Latin America Corruption Survey) del 2016, publicada por Miller & Chevalier y 13 bufetes de abogados que son socios de este mismo en toda la región, muestra un aumento notable en los esfuerzos, por parte de las compañías, para mitigar los riesgos de los posibles sobornos que podrían realizar los terceros en nombre de la compañía. Los resultados de la encuesta se basan en la información proporcionada por 630 encuestados en 19 países en el continente americano.

En general y en cuanto al cumplimiento anticorrupción en la región, la encuesta muestra que los varios esfuerzos y las múltiples medidas que han tomado las compañías son cosas que han permanecido consistente a lo largo de los últimos cuatro años, desde que la encuesta fue llevada a cabo por ultima vez en el 2012. Por ejemplo, 82% de los encuestados dijeron que sus compañías sí tienen políticas anticorrupción, comparado al 81% en el 2012. El 71% dicen que tienen procedimientos para los regalos, los viajes y el entretenimiento que se les da a los funcionarios, comparado al 70% en el 2012. 59% dicen que tienen políticas para las donaciones de caridad y las donaciones para la comunidad; 46% dicen que tienen políticas para las contribuciones políticas, comparado al 63% y 51%, respectivamente, en el 2012. 51% dicen que tienen mecanismos para las denuncias anónimas, comparado al 53% en el 2012. 48% dicen que tienen personal de cumplimiento a tiempo completo, comparado al 44% en el 2012.

Pero los resultados son diferentes cuando uno examina los datos relacionados con las prácticas de cumplimiento que son relevantes al manejo de los riesgos indirectos del soborno que surgen dentro de las relaciones que las compañías tienen con los terceros. El porcentaje de los encuestados que indicaron que sus compañías realizan la debida diligencia aumentó aproximadamente un ocho por ciento desde la encuesta del 2012 (51% en el 2012; 59% en el 2016). Este aumento fue algo especialmente pronunciado entre las compañías privadas (39% en el 2012; 52% en el 2016) y las compañías locales/regionales (32% en el 2012; 49% en el 2016) con un aumento más moderado con las compañías que cotizan en bolsa (65% en el 2012; 72% en el 2016) y las compañías multinacionales (60% en el 2012; 66% en el 2016).

Además de esto, el uso de las condiciones anticorrupción en los contratos aumentó un 7 por ciento (59% en el 2012; 66% en el 2016). La inclusión de los compromisos contractuales de cumplimiento es un elemento básico en cuanto al manejo de los riesgos indirectos del soborno. Ejemplos de cláusulas contractuales que quizás le podrían ayudar a las compañías manejar tales riesgos incluyen cláusulas que: le prohíben a los intermediarios subcontratar a subagentes sin el consentimiento expreso de la compañía, disposiciones que le otorgan a la compañía derechos de auditoría en cuanto a las actividades del intermediario y cláusulas de rescisión que le permiten a la compañía liberarse si es que hay indicadores de mala conducta por parte del intermediario.

De igual forma, 34% de los encuestados indican que la administración de su compañía ha tomado medidas para monitorear la actividad de los terceros. La encuesta del 2012 no preguntó sobre esta actividad, así que no está claro si es que el número de compañías que están dedicándose al monitoreo de los terceros ha aumentado, disminuido o permanecido igual.

Estos resultados son especialmente importantes ya que los pagos indirectos presentan uno de los riesgos más altos de la FCPA con todas las compañías. En el 2013, las autoridades estadounidenses anunciaron que el 70% de todas las acciones de la FCPA en los dos años anteriores involucraron pagos por parte de los terceros. En Latinoamérica, los terceros han tenido un papel en: más de 75% de los casos de la FCPA que han tenido que ver con pagos en Argentina, casi 60% de los casos que han tenido que ver con pagos en Brasil y más de 65% de los casos que han tenido que ver con pagos en México. De acuerdo al Reporte de Sobornos en el Extranjero de la OCDE del 2014 (OECD’s 2014 Foreign Bribery Report), de los 427 casos de soborno en el extranjero que fueron analizados globalmente desde 1999, tres de cada cuatro casos involucraron a los intermediarios.

Una de las áreas en donde la encuesta del 2016 reveló una ligera disminución en los esfuerzos relacionados con el manejo del riesgo de los terceros es en el área de la debida diligencia de las fusiones y adquisiciones (M&A – Mergers and Acquisitions). De acuerdo a los encuestados, en el 2016 el 42% de las compañías llevaron a cabo la debida diligencia M&A comparado al 51% en 2012. No está claro si es que esta disminución se debe al hecho de que hay menos compañías que están decidiendo manejar los riesgos pre-adquisición o si es que hay menos actividad, en general y en la región, relacionada con las fusiones y adquisiciones hoy en día.

FCPAméricas cuenta con diversas publicaciones sobre los riesgos FCPA que tienen que ver con los terceros.

Las opiniones expresadas en este artículo son las del autor, a título personal, y no necesariamente representan las opiniones de otra persona, incluidas las entidades a las que está afiliado el autor, sus empleadores, otros contribuyentes, FCPAméricas o sus anunciantes. La información del blog FCPAméricas tiene por objetivo el debate público con fines educativos únicamente. Su intención no es suministrar asesoramiento legal a los lectores y no crea un vínculo abogado-cliente. No se desea describir ni transmitir la calidad de los servicios legales. FCPAméricas anima a sus lectores a solicitar asesoramiento legal calificado con respecto a leyes anticorrupción o cualquier otro asunto legal. FCPAméricas da permiso para enlazar, publicar, distribuir o hacer referencia a este artículo con fines legítimos, siempre que se indique su autor y su relación con FCPAméricas LLC.

© 2016 FCPAméricas, LLC

Post authored by Guest

Categories: Auditoría, Compliance Anticorrupción, Due Diligence, Español, FCPA, Fusiones y Adquisiciones, LA Corruption Survey, Terceros

CommentsComments | Print This Post Print This Post |

Leave a Comment

Comments

Leave a Reply


FCPAmericas

Subscribe to our mailing list

* indicates required

View previous campaigns.

Close