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¿Escándalos de Corrupción en Chile?

Author: Matteson Ellis

Penta

La versión original de este blog post fue escrita en inglés. La traducción no fue realizada por el autor.

A diferencia de muchos países de latinoamericanos, a Chile no se lo conoce por escándalos de soborno, sino por su bajo riesgo de corrupción. En el Índice de Percepción de la Corrupción de Transparencia Internacional, el país se encuentra a la par de los Estados Unidos año tras año en cuanto a la ausencia de corrupción percibida.

Pero incluso en un país tan derecho como Chile, puede persistir el riesgo de corrupción. Se considera un conjunto reciente de investigaciones con potencial proyección internacional.

Grupo Penta. La fiscalía chilena ha acusado a los propietarios y directivos de uno los grupos financieros chilenos más grandes, Grupo Penta, de haber cometido  fraude fiscal y lavado de dinero, en un plan supuestamente creado para financiar las campañas políticas del partido de derecha del país, de la Unión Demócrata Independiente (“UDI “), en las elecciones del 2013.

Las investigaciones surgieron de una revisión por el Servicio de Impuestos Internos de Chile (“SII”) a mediados del 2014 del oficial SII Iván Álvarez sobre la  sospecha de haber alterado ilegalmente los sistemas internos de almacenamiento de datos en el 2007. Según los reportes, el Sr. Álvarez modificó las declaraciones de impuestos de ciertas personas que estaban dispuestas a pagar “comisiones”, llevando a que el SII les devuelva más dinero de el que se debía. El SII investigó alrededor de 122 contribuyentes sospechosos de haber estado involucrados.

Una de las personas involucradas fue Hugo Bravo, ex Gerente General de Penta. Los investigadores incautaron y analizaron sus computadoras, identificando facturas falsas emitidas a las esposas de los propietarios de Penta, Carlos Alberto Délano y Carlos Eugenio Lavín, que a su vez ayudaron a que Penta evada impuestos. El Sr. Bravo está cooperando con la investigación y ha revelado que Penta financió ilegalmente las campañas electorales de varios miembros del partido UDI, así como las de dos ex ministros de gobierno.

La investigación crece. El sondeo sigue propagándose. Las empresas pesqueras chilenas y el gigante minero Sociedad Química y Minera de Chile (“SQM”) también son sospechosas de financiar campañas políticas ilegalmente. Se reporta que el SII ha presentado listas al Ministerio Público de lo nombres de líderes políticos, funcionarios públicos, y sus familiares que emitieron facturas cuestionables a la SQM entre el 2009 y 2013. El hecho de que varios sectores parecen estar implicados ha hecho que los chilenos cuestionen el alcance de la corrupción.

Implicaciones internacionales potenciales. ¿Podrían estas acusaciones de financiación política inadecuada tener efectos más allá de Chile? Se debe destacar que SQM es una empresa que cotiza en bolsa en los Estados Unidos. Esto hace que esté directamente sujeta a las disposiciones contables de la FCPA, sin importar donde realice sus negocios. Como se explica en mayor detalle aquí y aquí, las disposiciones contables de la FCPA exigen que las empresas sujetas mantengan libros y registros con precisión, de manera justa y con suficiente detalle que reflejen las transacciones y desembolsos de los activos de la empresa. Esto sirve para diseñar y mantener un sistema de controles contables internos que asegura que las transacciones se ejecutan de acuerdo a la autorización de la administración. Cuando las empresas que cotizan públicamente en los Estados Unidos, incluyendo compañías no estadounidenses con ADRs en los Estados Unidos, no lo hacen, pueden ser objeto de medidas de aplicación de la FCPA, como se ha demostrado aquí.

La empresa pesquera Blumar, también bajo investigación, tiene una sede en los Estados Unidos. Si su supuesta mala conducta implicó algún acto de soborno en los Estados Unidos, tanto reuniones en los Estados Unidos como el uso de las cuentas bancarias de Estados Unidos, la empresa también podría ser objeto de aplicación de las disposiciones anti-soborno de la FCPA (FCPAméricas discute FCPA jurisdicción aquí).

Estos hechos sugieren que el gobierno de Chile se está enfrentando la mala conducta con seriedad. Como FCPAméricas discute anteriormente, el país ya ha encaminado un fuerte régimen anti-corrupción basado, en parte, de sus compromisos en virtud de la Convención Anti-soborno de la OCDE. A diferencia de algunos países de América Latina, Chile parece realmente interesado en cumplir estas nuevas leyes. Como se puede observar en muchos otros asuntos de corrupción en toda América Latina, este tipo de investigaciones rara vez se limitan a los países donde se produce la conducta impropia. Las investigaciones hoy en día pueden implicar importantes componentes internacionales.

Las opiniones expresadas en este artículo son las del autor, a título personal, y no necesariamente representan las opiniones de otra persona, incluidas las entidades a las que está afiliado el autor, sus empleadores, otros contribuyentes, FCPAméricas o sus anunciantes. La información del blog FCPAméricas tiene por objetivo el debate público con fines educativos únicamente. Su intención no es suministrar asesoramiento legal a los lectores y no crea un vínculo abogado-cliente. No se desea describir ni transmitir la calidad de los servicios legales. FCPAméricas anima a sus lectores a solicitar asesoramiento legal calificado con respecto a leyes anticorrupción o cualquier otro asunto legal. FCPAméricas da permiso para enlazar, publicar, distribuir o hacer referencia a este artículo con fines legítimos, siempre que se indique su autor y su relación con FCPAméricas LLC.

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Matt Ellis

Post authored by Matt Ellis, FCPAméricas Founder & Editor

Categories: Aplicación de las Leyes, Chile, Disposiciones Contables, Español, FCPA

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