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Investigaciones Corporativas en América Latina, según Jim Mintz

Author: Matteson Ellis

MintzPicLa versión original de este blog post fue escrita en inglés. La traducción no fue realizada por el autor.

Recientemente, FCPAméricas se sentó con Jim Mintz, quien dirige la firma de investigaciones globales Mintz Group, para obtener su opinión sobre las investigaciones corporativas en América Latina.

Describa acercamiento a las investigaciones corporativas.

Los abogados y los investigadores comienzan cada caso sabiendo poco o nada sobre la empresa objetiva o asunto. Es como estar parado fuera de un muro alto. Empezamos a buscar grietas en la pared haciendo nuestra tarea, hablando con el cliente, recolectando papeles. Y encontramos algunas puertas en esa pared. Estos casos suelen ser tan complejo que después de que conseguimos atravesar la pared exterior, nos encontramos en la capa externa de un laberinto de presuntas irregularidades dentro de un entorno corporativo. Nuestra tarea es trabajar a través de este laberinto y llegar a la verdad.

El arte de la investigación no es una habilidad singular. Es un viaje que a menudo consiste en reunir un grupo de gente a cooperar y a guiarlo a través del laberinto complejo. No es suficiente conseguir que la gente responda a las preguntas. Se necesitas su orientación y su introducción a otros. Usted necesita su ayuda en hablar el lenguaje de la industria y de la empresa, especialmente a medida que se va más profundo hacia el fondo de lo acontecido.

En América Latina, muchas de nuestras investigaciones implican quitar capas y llegar a las relaciones y flujos de dinero que están inicialmente ocultas. Nos encontramos con que a veces somos los primeros recolectores de hechos que han entrado en una industria o un entorno. Esto se debe a que los reguladores del gobierno y los fiscales son relativamente débiles en muchos países de América Latina. Aunque existen algunos periodistas de investigación profunda en la región, las empresas y las industrias no están generalmente acostumbradas a cualquier escrutinio.

¿Cuáles son los desafíos específicos que se ven en las investigaciones corporativas en América Latina?

Un desafío clave para investigaciones corporativas en América Latina es que a menudo hay muy pocos registros disponibles, por lo que se necesita llegar a que la gente hable con usted, con franqueza y en detalle. Complicando más las cosas, la información puede no estar dentro del entorno del cliente. En vez, la respuesta está afuera, en alguna parte del mundo. Puede ser que esté en las cabezas de terceros renuentes sobre los cuales los abogados y los investigadores tienen poco poder – tal vez ex empleados, consultores de terceros, proveedores u otros. Podríamos estar buscando información de antiguos compañeros de una persona, antiguos socios o competidores. Para ello es necesario conseguir que los terceros hablen con usted.

En situaciones como ésta, no tenemos ningún poder sobre la gente que entrevistamos – pueden colgar el teléfono o cerrar la puerta en cualquier momento. Ante esto, capacitamos a nuestros investigadores para que construyan relaciones con la gente para saber lo que saben sobre un tema específico, y para obtener su ayuda en la investigación de un mundo que ellos entienden. Una gran entrevista consigue que alguien cuente historias detalladas – llenas de nombres, fechas y cantidades – historias que pueden ir mucho más allá de lo que sabíamos preguntar. Una de las claves para ese tipo de éxito es la introducción adecuada de uno mismo a la persona y establecer un cierto grado de confianza antes de empezar a pedir nada. El argumento que a menudo hacemos es, “Estoy trabajando duro, pero necesito tu ayuda.”

¿Cuáles son los errores más comunes que los entrevistadores tienden a cometer?

Muchos entrevistadores están bien preparados y cuentan con una lista de preguntas que quieren hacer, pero a veces empiezan a disparar las preguntas demasiado pronto, antes de que la persona se siente cómoda. En cambio, es una muestra de respeto primero pedir ayuda a una persona, sin hacerle una pregunta específica: “Llévame desde el principio…” o “Sería de gran ayuda que me informe sobre…” Un error común es cuando los entrevistadores empiezan a preguntar acerca de la persona, como si la entrevista fuera una deposición. No importa que tan bien se haga esto, a menudo disminuye la confianza señalando que se los está investigando a ellos, en lugar de buscar su ayuda en algún mundo que conocen. A veces pasan horas en una entrevista antes de aclarar detalles personales, como el cargo que llevaba la persona.

¿Cómo se está desarrollando su trabajo en América Latina?

La industria de investigación está en auge en este momento en América Latina, mientras los tratos transfronterizos siguen siendo robustos. El trabajo también está empezando a venir de las empresas latinoamericanas que empujan hacia otras áreas del mundo. Tendemos a hacer la observación, “Mientras más lejos de casa se vaya a hacer un trato, más trabajo de investigación se debe hacer sobre las partes.” Creemos que esto se aplica si la empresa es de los Estados Unidos, o de América Latina.

Las opiniones expresadas en este artículo son las del autor, a título personal, y no necesariamente representan las opiniones de otra persona, incluidas las entidades a las que está afiliado el autor, sus empleadores, otros contribuyentes, FCPAméricas o sus anunciantes. La información del blog FCPAméricas tiene por objetivo el debate público con fines educativos únicamente. Su intención no es suministrar asesoramiento legal a los lectores y no crea un vínculo abogado-cliente. No se desea describir ni transmitir la calidad de los servicios legales. FCPAméricas anima a sus lectores a solicitar asesoramiento legal calificado con respecto a leyes anticorrupción o cualquier otro asunto legal. FCPAméricas da permiso para enlazar, publicar, distribuir o hacer referencia a este artículo con fines legítimos, siempre que se indique su autor y su relación con FCPAméricas LLC.

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Matteson Ellis

Post authored by Matteson Ellis, FCPAméricas Founder & Editor

Categories: Due Diligence, Español, FCPA, Investigaciones Internas

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2 Comments

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2 Responses to “Investigaciones Corporativas en América Latina, según Jim Mintz”

  1. sosthenes Bichang'a, FCFIP, FCPA, CPA, FCFA Says:

    Muchas gracias de hecho, Matt Ellis para un buen artículo. Los desafíos que enfrentan los investigadores en América Latina se replican en todo el mundo. ¿Por qué?

    Muchas organizaciones e incluso los gobiernos que requieren los servicios de investigadores forenses no parecen ser conocer la diferencia entre un investigador quark y un investigador experto! Es por eso que utilizan cualquier persona con habilidades y experiencia en materia de contabilidad y auditoría. Investigador forense debe ser una persona que ha pasado tiempo suficiente en la formación en los procesos de investigación, técnicas y procedimientos.

    Contadores Públicos o auditores no se van a utilizar en el trabajo de investigación forense a menos que y hasta que una nueva formación en habilidades de investigación forense.

    Investigación de las empresas es muy diferente juego de pelota de la contabilidad y la auditoría, por lo que los jugadores también deben ser entrenados específicamente para ese propósito.

    El Instituto Internacional de Profesionales de la Investigación Forense certificadas Inc trenes y vuelve a entrenar profesionales para convertirse en todos los expertos de investigación forense redondas que pueden manejar cualquier situación que requiera investigación.

  2. sosthenes Bichang'a, FCFIP, FCPA, CPA, FCFA Says:

    Muito obrigado, de fato, Matt Ellis para um bom artigo. Os desafios investigadores enfrentam na América Latina são replicadas em todo o mundo. Por quê?

    Muitas organizações e até mesmo os governos que exigem os serviços de investigadores forenses não parecem estar sabendo a diferença entre um investigador quark e um investigador expert! É por isso que eles usam apenas qualquer pessoa com habilidades e experiência em contabilidade e auditoria. Investigador forense deve ser uma pessoa que passou o tempo adequado na formação em processos de investigação, técnicas e procedimentos.

    Contadores Públicos Certificados ou auditores não devem ser utilizados no trabalho de investigação forense, a menos e até que sejam completamente novo treinamento em técnicas de investigação forense.

    Investigação corporativa é jogo de bola completamente diferente de contabilidade e auditoria e, portanto, os jogadores também devem ser treinados especificamente para esse fim.

    O Instituto Internacional de profissionais certificados investigação forense trens Inc e retrains profissionais para tornar-se todos os especialistas de investigação forense redondas que podem lidar com qualquer situação que requer investigação.

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