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Seis razones para tener un programa de cumplimiento antisobornos
11.25.2015
La versión original de este blog post fue escrita en inglés. La traducción no fue realizada por el autor.
Un programa de cumplimiento antisobornos es un sistema de autogobierno establecido por empresas para prevenir y detectar actos de soborno y remediar los fallos de cumplimiento. En un mercado global, un programa de cumplimiento antisobornos eficaz se está convirtiendo en un componente crítico del modelo de negocio de las empresas. Hay varias razones por la cual una empresa debería de tener tal programa. Este articulo destaca seis.
Requisito obligatorio. Mientras que la mayoría de empresas no son obligadas a tener un programa de cumplimiento antisobornos, hay ciertas jurisdicciones en donde es necesario tenerla. En el Reino Unido, por ejemplo, las empresas pueden ser culpables por falta de prevenir los sobornos. Es posible que las leyes locales requieran que las empresas tengan otros tipos de programas de cumplimiento. En muchas jurisdicciones, leyes contra el blanqueo de dinero les obliga a individuos y personas jurídicas (involucrados en cierto tipo de actividad) que reporten transacciones sospechosas. Es posible que el no hacerlo pueda someter a las empresas a sanciones, incluyendo multas significativas y encarcelamiento.
Factor atenuante. En muchas jurisdicciones, la existencia de un programa de cumplimiento antisobornos es un factor atenuante que puede reducir o, cuando sea combinado con otros factores (e.g. auto-revelación y colaboración), eximir a la entidad jurídica de su responsabilidad. El resultado se puede ver en el caso de Morgan Stanley, en donde las autoridades de los E.E.U.U. reconocieron que (además de la auto-revelación y colaboración del banco con la investigación) Morgan Stanley construyó y mantuvo un sistema de controles internos. El sistema dio garantías razonables de que sus empleados no estaban sobornando a funcionarios gubernamentales. Como resultado, las autoridades declinaron usar medidas de aplicación ante Morgan Stanley por los actos de uno de sus ex directores.
Ventaja competitiva. Dado los riesgos que presentan los pagos directos (a través de terceros) a empresas bajo la Ley de Prácticas Corruptas Extranjeras y otras leyes de antisoborno, algunas empresas ahora requieren que sus terceros tengan programas de antisobornos vigentes como una condición para la contratación o renovación de contratos. Otras empresas han ido más lejos y requieren que los proveedores también tengan un programa de cumplimiento. De esta manera, teniendo un programa de cumplimiento antisobornos se ha convertido en una ventaja competitiva en varias industrias.
Atrayendo inversionistas. Ya que las consecuencias de violar las leyes de antisoborno pueden ser duras y costosas, inversionistas buscan cada vez más programas de cumpliento antisoborno antes de invertir en empresas. Bajo la Ley de Empresas Limpias de Brasil, por ejemplo, si una empresa tiene el 10% o mas de las acciones de otra entidad (incluso sin control sobre esa entidad), la empresa puede ser declarada conjuntamente responsable de una multa y restitucion de los daños que resulten de las infracciones cometidas por la empresa participante. De tal manera, el capital de riesgo y las empresas de capital de inversión que inviertan en el país están haciendo sus inversiones basada en la existencia o implementación de un programa de cumplimiento antisobornos que satisface ciertas normas que son acordadas de antemano.
Facilitando las a adquisiciones. En los últimos años, la diligencia debida para sobornos antes de la adquisición se ha convertido en un pieza importante de la estrategia de expansión de una empresa. Muchas empresas realizan un diligencia debida de anticorrupción antes de continuar en otros áreas (e.g. corporativos, impuestos, ambientales). Esto es porque verificando el cumplimiento de antisobornos a través de la debida diligencia se ha convertido en una condición para poder proceder con las transacciones y evitar que la responsabilidad caiga en las manos del sucesor. Las empresas que tienen un programa de cumplimientos antisoborno efectivo están en una mejor posición para someterse a este proceso.
Asegurando el valor de las participaciones de los accionistas. Otra razón para tener un programa de cumplimiento antisobornos en una empresa, tal como está destacado en la guía de la Ley de Prácticas Corruptas Extranjeras, es que tal programa “protege la reputación de una empresa, asegura el valor y la confianza de la participación de los inversionistas, reduce la incertidumbre en transacciones comerciales y asegura los activos de la empresa.”
Basado en estas seis razones, la importancia de adoptar un programa de cumplimiento antisobornos ha crecido de manera tremenda en los últimos años. Ha pasado de ser un tema legal obligatorio o un factor atenuante a ser un elemento clave en el modelo empresarial de crecimiento.
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Post authored by Carlos Henrique da Silva Ayres, FCPAméricas Contributor
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