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Los Cuatro Errores Más Destacados en el Cumplimiento Anticorrupción en Latinoamérica
1.27.2016
La versión original de este blog post fue escrita en inglés. La traducción no fue realizada por el autor.
La atención al cumplimiento anticorrupción ha crecido dramáticamente en Latinoamérica en los últimos años. Esta tendencia es estimulada por la continua y fuerte aplicación de: la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) contra empresas basadas en Latinoamérica, el reconocimiento de programas de cumplimiento como factores atenuantes en regímenes jurídicos locales y el aumento de la voluntad de ciertos gobiernos locales en aplicar sus propias leyes de anticorrupción. Esto ha causado un aumento en el conocimiento del cumplimiento local en varias partes de la región. Comunidades de fiscales, contadores, investigadores y otros profesionales del cumplimiento ahora se están formando rápidamente en mercados como Brasil, México, Argentina y Colombia.
Algunos errores comunes están surgiendo con este nuevo nivel de atención al cumplimiento. Los siguientes cuatro errores fueron expresados en paneles de discusión durante la cumbre de mandatarios del ACI sobre el Cumplimiento y la Aplicación de Anticorrupción el mes pasado.
Fallando en localizar los programas de cumplimiento globales. Cuando empresas globales implementan las mismas políticas y estrategias de comunicación en Latinoamérica que implementan en otras partes del mundo, los programas tienden a perder su impacto. Gente en Latinoamérica usualmente describe la necesidad de “tropicalizar” programas para hacerlos relevantes en la práctica. Mientras que los practicantes locales reconocen que las normas internacionales deberían de ser entendidas y aceptadas, el contexto local también debería de ser considerado durante la implementación. Esto quiere decir que el tono general del programa debería de ser mostrado de forma que sea creíble para las audiencias locales. Las políticas deberían de referirse a los estándares locales. Ejemplos locales de desafíos y violaciones del cumplimiento deberían de ser usados en los entrenamientos. FCPAméricas ha hablado sobre la manera de localizar los programas aqui, aqui, aqui y aqui.
Menospreciando la naturaleza delicada de las investigaciones internas. Los errores tienden abundar entre empresas Latinoamericanas que todavía están acostumbradas a conducir investigaciones internas formales de acuerdo a los estándares internacionales. El valor de llegar a la verdad dentro de una organización y la manera en la que esto tiene que ser ejecutado son usualmente malentendidos. Los agentes locales están aprendiendo gradualmente más y más sobre las implicaciones que tiene el fracaso de: investigar adecuadamente, preservación de la evidencia, reglas de protección de información, protegiendo el privilegio del fiscal y del cliente, cuando usar recursos externos, como establecer credibilidad con oficiales de la ley y cuando divulgar (voluntariamente) delitos ante el gobierno. Dada la naturaleza delicada y potencialmente polémica de las investigaciones internas, comunidades de cumplimiento locales están adquiriendo una apreciación ante la importancia en hacerlas de forma correcta, algunas veces únicamente después de cometer errores al principio.
Malentendiendo la función del cumplimiento dentro de una organización. Los equipos de cumplimiento todavía están encontrando su lugar en Latinoamérica. Estos equipos, en muchas empresas locales, aún son nuevos y las empresas los tratan como si fueran algo complementario en vez de un componente esencial de la organización. La gestión ejecutiva está aprendiendo lentamente hacia donde posicionar los equipos de cumplimiento y cómo aplicar sus nuevos roles. Unidades de negocios están aprendiendo cómo interactuar con ellos. Reclutadores están aprendiendo en donde encontrar individuos calificados para contratarlos como parte del personal. FCPAméricas ha hablado sobre el rol adecuado del equipo de cumplimiento aqui, aqui, aqui y aqui. Andrew Ceresney, el director de la División de la Aplicación de las Leyes (de la Comisión de Bolsa y Valores), recientemente propuso las preguntas siguientes para ayudarle a las empresas a calcular qué tan eficaz el rol del cumplimiento va a tener dentro de sus organizaciones:
- ¿Está el personal de cumplimiento incluido en reuniones críticas?
- ¿Son sus opiniones buscadas y seguidas?
- ¿Reportan los oficiales de cumplimiento al director general, y tienen presencia en la junta?
- ¿Es el departamento de cumplimiento visto como un socio importante en el negocio y no simplemente como una función de soporte o centro de costo?
- Con relación al personal y los recursos, ¿es el cumplimiento necesario para cubrir las necesidades de la entidad?
Falla en proteger la independencia del departamento de cumplimiento. La voz de una unidad de cumplimiento dentro de una organización debería de ser independiente. Si no lo es, la empresa corre el riesgo de que los intereses de cumplimiento sean eclipsados por los intereses de los negocios. En momentos y circunstancias críticas, esto puede ser algo perjudicial para la empresa. Esta lección es particularmente relevante en Latinoamérica, en donde economías locales usualmente se expanden y contraen, aumentando la presión sobre las empresas para llevar a cabo sus negocios y a veces simplemente para sobrevivir. Esta intensa presión puede causar a los líderes de las empresas a que pierdan de vista el hecho de que el cumplimiento no es solo una necesidad legal, sino que también es bueno para los negocios. Estas situaciones a veces les pone a la defensiva a los equipos de cumplimiento, ya que tratan de convencer a los demás del valor que tienen dentro de la organización. Profesionales locales de cumplimiento están aprendiendo argumentar el caso, demostrando que una inversión modesta en el cumplimiento puede prevenir costos, interrupciones y pasivos en el futuro.
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Post authored by Matteson Ellis, FCPAméricas Founder & Editor
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